Помощ
Асистент
Възможни проблеми и решения
Входни данни
Асистентът приема експортирани данни от финансови брокери, извършва изчисления и генерира резултати, готови за попълване в Приложение 8, Приложение 5/13 и Приложение 6 от Годишната Данъчна Декларация към Националната агенция за приходите (НАП) за текущо притежавани акции, продажби, дивиденти и лихва. Важно е да се отбележи, че е необходимо да се качат файлове от всички години на инвестиране, понеже асистентът изважда продажбите от покупките, за да генерира крайните резултати, а покупките и продажбите, може да не са от една и съща година.
Специфики
- При продажба на акции се използва стратегията FIFO (First-In, First-Out). Това означава, че продадените акции се приспадат от най-старите налични покупки.
- Резултатите за Sells, Dividends и Interests се филтрират само за най-новта година, намерена във всички видове входни данни.
- Акумулирането се извършва с висока прецизност преди закръгляването.
- При закръгляването се преизчисляват някои резултативни полета. Например ако имаме закръглени 2 акции по 1.5 долара и не преизчислим произведението им, а просто го закръглим и него, то е възможно резултатът да се получи не точно 3.0, което би изглеждало объркващо. Затова след закръгляване, отново изчисляваме такива полета.
- Обработката на Stock split се прилага върху всички покупки и продажби, които са направени преди датата на stock split-a.
- Stock split се поддържа за Revolut, а за останалите брокери има ръчна обработка за Broadcom (15.07.2024), Nvidia (20.07.2021, 10.06.2024), Tesla (31.08.2020, 25.08.2022), MicroStrategy(08.08.2024).
- Данните са сортирани по дата и по реда, в който са записани във входните данни.
Резултати
Приложението генерира следните резултати, които могат да Ви помогнат при попълването на декларацията:
nra-assist.xlsx
Този файл съдържа пет страници - Holdings, Sells, Dividends, Interests, Cashbacks, където може да видите резултата от изчисленията, използваните валутни курсове и др. - това е всичко необходимо за попълването на декларацията, както и да проверите коректност на резултатите, без да губите време в излишни сметки. Ако желаете, може да селектирате данните в Excel и да ги форматирате като таблица (Начало → Форматиране като таблица - в средата на екрана). В момента това е препоръчаният вариант за ползване при попълване на декларацията.
nap-autopilot-csv
Тази директория съдържа CSV файлове с притежавани акции, дивиденти и продажби, които могат да се използват с nap-autopilot. Това е Python скрипт, който може да се изпълни локално на Вашия компютър за автоматизиране на попълването на данните в декларацията, така че да не се налага да копирате и поставяте ръчно резултатите. Имайте предвид, че файлът sales.csv съдържа всички продажби, независимо дали са изпълнени на регулираната борса или не, като ще трябва сами да решите кои продажби да декларирате в Приложение 5 и кои в Приложение 13 и ръчно да промените въведените данни. Също, може да трябват допълнителни промени, поради взетите решения за стойностите по подразбиране от скрипта. Обърнете внимание, че този проект не е разработван или поддържан от нас.
nra-xml - не се поддържа вече от НАП..
Понастоящем функцията за импортиране на файл в НАП не е налична! Свързахме се с НАП относно това и ни отговориха, че разработват нова функционалност за целта. Бъдете сигурни, че ние ще сме първите, които ще интегрират новата функционалност, щом бъде готова. Следете за актуализации! Дотогава, все пак можете да използвате nap-autopilot за автоматизирано попълване на декларацията или Excel файла за ръчно попълване.
Ограничения
Моля, обърнете внимание, че може да е необходимо да коригирате някои неща ръчно след генерирането на резултатите. За Trading 212 държавата се извлича от ISIN и може да е грешна. Например за NIO ISIN започва с US, но държавата трябва да е Китай. При ETN (борсово търгъвани банкноти) не може да се определи държавата по ISIN номера и поради тази причина в резултатите за държава ще бъде записано XS.
Също забелязахме, че е възможно да има дивиденти с такса 0 (не заради прекалено малък размер на дивидента) - тогава може би е необходимо да се въведе 5% от стойността като дължим данък, но все пак проверете в резултатите дали самата стойност на дивидента не е под 0.5 в съответната валута.
Друг граничен сценарий е, когато сте получили подарък акции от вашия брокер. Тогава в експортираните данни няма данни за закупени акции от този инструмент и ако сте продали, това води до грешка, че има продажба без да има наличност. В такъв случай можете или да добавите изкуствен ред с покупка с цена за акция 0, или да изтриете тази продажба от входните данни и да я обработите ръчно. Ако не сте продавали от тези акции, то е добре да ги декларирате в Приложение 8. При продажба е добре да я декларирате в Приложение 6 код 606.
Друг възможен проблем е, ако в данните имате покупка от една компания, след това тази компания е придобита от друга и накрая имате продажба от новата компания. Тогава, преименувайте чрез plain text editor (като например Notepad(++): Find and Replace) името на компанията и ISIN-а, така че да са само от съществуващата компания. Например EQT са купили Equitrans Midstream. В данните "Equitrans Midstream" трябва да стане "EQT" и US2946001011 да стане US26884L1098. Също е важно да се обърне внимание на валутата дали е еднаква и ако не е, то да се адаптират данните, което би усложнило необходимите промени.
Ако забележите други проблемни области, моля свържете се с нас!
Отговорност
Моля, прегледайте генерираните данни и ги коригирайте, ако е нужно, преди да подадете декларацията към НАП. Не можем да гарантираме, че тези данни са коректни, както и не носим отговорност за грешно подадени данни към НАП!