Възможни проблеми и решения

Входни данни

Асистентът приема експортирани данни от финансови брокери, извършва изчисления и генерира резултати, готови за попълване в Приложение 8, Приложение 5/13 и Приложение 6 от Годишната Данъчна Декларация към Националната агенция за приходите (НАП) за текущо притежавани акции, продажби, дивиденти и лихва.

Важно е да се отбележи, че е необходимо да се качат файлове от всички години на инвестиране, понеже асистентът изважда продажбите от покупките, за да генерира крайните резултати, а покупките и продажбите може да не са от една и съща година.

Специфики

• Резултатите за Sells, Dividends и Interests се филтрират само за най-новта година, намерена във всички видове входни данни.
• Акумулирането се извършва с висока прецизност преди закръгляването.
• При закръгляването се преизчисляват някои резултативни полета. Например ако имаме закръглени 2 акции по 1.5 долара и не преизчислим произведението им, а просто го закръглим и него, то е възможно резултатът да се получи не точно 3.0, което би изглеждало объркващо. Затова след закръгляване, отново изчисляваме такива полета.
• Обработката на Stock split се прилага върху всички покупки и продажби, които са направени преди датата на stock split-a.
• Stock split се поддържа за Revolut, а за останалите брокери има ръчна обработка за Broadcom (15.07.2024), Nvidia (20.07.2021, 10.06.2024), Tesla (31.08.2020, 25.08.2022), MicroStrategy(08.08.2024).
• Данните са сортирани по дата и по реда, в който са записани във входните данни.

Ограничения

Моля, обърнете внимание, че може да е необходимо да коригирате някои неща ръчно след прочитането на файловете в интерактивната таблица. Например за Trading 212 държавата се извлича от ISIN и може да е грешна. Например за NIO ISIN започва с US, но държавата трябва да е Китай. При ETN (борсово търгъвани банкноти) не може да се определи държавата по ISIN номера и поради тази причина в резултатите за държава ще бъде записано XS.

Също забелязахме, че е възможно да има дивиденти с такса 0 (не заради прекалено малък размер на дивидента) - тогава може би е необходимо ръчно да се въведе 5% от стойността като дължим данък в декларацията, но все пак проверете в резултатите дали самата стойност на дивидента не е под 0.5 в съответната валута.

Друг интересен случай при дивидентите е, ако има толкова малък дивидент, че данъкът да е 0 и нетната стойност също да е под 0.05, тогава в резултатите ще видите Gross Value 0 и Tax 0. В такъв случай може би може да се декларира дивидент с 1 стотинка в лева и 0 в съответната валута както и такса 0, или пък изобщо да не се декларира такъв дивидент.

Друг граничен сценарий е, когато сте получили подарък акции от вашия брокер. Тогава в експортираните данни няма данни за закупени акции от този инструмент и ако сте продали, това води до грешка, че има продажба без да има наличност. В такъв случай можете или да добавите изкуствен ред с покупка с цена за акция 0, или да изтриете тази продажба от интерактивната таблица и да я обработите ръчно. Ако не сте продавали от тези акции, то е добре да ги декларирате в Приложение 8. При продажба е добре да я декларирате в Приложение 6 код 606.

Друг възможен проблем е, ако в данните имате покупка от една компания, след това тази компания е придобита от друга и накрая имате продажба от новата компания. В такъв случай можете да редактирате интерактивната таблица, така че да има редове само от съществуващата компания. Например EQT са купили Equitrans Midstream. В интерактивната таблица можете да замените редовете, съдържащи "Equitrans Midstream", с EQT. Също е важно да се обърне внимание на валутата дали е еднаква и ако не е, то да се адаптират данните, което би усложнило необходимите промени.

Ако забележите други проблемни области, моля свържете се с нас!

Отговорност

Моля, прегледайте генерираните данни и ги коригирайте, ако е нужно, преди да подадете декларацията към НАП. Не можем да гарантираме, че тези данни са коректни, както и не носим отговорност за грешно подадени данни към НАП!